Порядок открытия, ведения и закрытия счетов клиентов

Опубликовано: 19.10.2017

Организуя работу по открытию и закрытию банковского счёта, счёта по вкладу (депозиту) кредитная организация распорядительным актом назначает из числа работников банка должностных лиц, ответственных за работу с клиентами по открытию и закрытию счетов клиентам и устанавливает им соответствующие права и обязанности, с которыми они должны быть ознакомлены под роспись.

Банк принимает внутренний документ, содержащий банковские правила, согласно которым устанавливается:

распределение между структурными подразделениями банка компетенций в области открытия и закрытия банковских счетов; порядок ведения и хранения книги регистрации открытых счетов клиентов; процедуры установления наличия по местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности; порядок открытия и закрытия банковских счетов; порядок изготовления кредитной организацией документов, используемых при открытии и закрытии банковских счетов; порядок изготовления и заверения кредитной организацией копий документов, представляемых клиентом; правила документооборота с момента получения документов от клиента (его представителя) до момента сообщения клиенту номера банковского счета; порядок организации работы по подготовке и направлению сообщений налоговому органу об открытии (закрытии) банковских счетов, учитывая, что банк своевременно должен уведомить налоговые органы об открытии налогоплательщику расчетного (текущего) счета. В соответствии со ст. 86 НК РФ предусмотрен пятидневный срок для уведомления налоговых органов. За несоблюдение этой нормы банки несут ответственность в соответствии со ст. 132 НК РФ; порядок изменения номеров банковских счетов; процедуры приема документов для открытия банковских счетов; порядок оформления карточки; порядок уведомления клиентов о реквизитах их банковских счетов; порядок учета и хранения документов (в том числе в электронной форме), полученных при открытии, ведении и закрытии банковских счетов; порядок формирования юридического дела; порядок доступа к юридическим делам клиентов; порядок передачи юридических дел в подразделение кредитной организации, в котором необходимо предусмотреть, что если филиалу или подразделению предприятия открывается расчетный субсчет по месту его нахождения, то карточки заверяются головным предприятием. В этом случае к карточкам прилагаются приказ о создании подразделения и заявление с указанием операций, которые разрешается совершать по этому субсчету; периодичность обновления информации о клиентах; иные положения, регулирующие открытие и закрытие банковских счетов.

Прядок открытия расчетного счета в банке для юридического лица – резидента в банк представляются документы:

а) свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

Яндекс цитирования Rambler's Top100 Service
Карта
rss